Los tres estados que necesita su asesor contable
Para revisar una contabilidad, un profesional casi siempre empieza por los mismos documentos: el libro diario, el balance de sumas y saldos y el libro mayor. En m2m.ma, se elaboran a partir de sus facturas, sus pagos y sus gastos, sin volver a introducir datos. Se mantienen al día a medida que usted trabaja.
Los encontrará en Contabilidad, desde el menú Más. Si es usted gerente, nada le obliga a abrirlos a diario: están ahí sobre todo para su asesor contable. Aun así, conviene saber para qué sirven.
Para qué sirve cada estado
Cada uno responde a una pregunta distinta. Pasando de uno a otro, su asesor contable puede partir de un saldo que le sorprende y llegar hasta el asiento en cuestión, y de ahí al documento de origen.
- El libro diario recoge los asientos en orden: ¿qué ocurrió y cuándo?
- El balance de sumas y saldos resume cada cuenta: ¿cómo están el debe, el haber y los saldos?
- El libro mayor detalla una cuenta línea por línea: ¿qué compone este saldo?
Elegir un periodo y exportar
Seleccione el estado, filtre por periodo y, si es necesario, por cuenta. Puede consultar un mes, un trimestre o un año entero. La exportación genera un archivo CSV que se abre en una hoja de cálculo y que puede importarse en un programa contable. Es lo adecuado para un despacho que trabaja con su propia herramienta y quiere recuperar sus asientos en lugar de introducirlos de nuevo.
No está obligado a enviar estos archivos usted mismo: si invita a su asesor contable, él los consulta y los exporta directamente según el acceso que le haya concedido.
Un plan contable ya instalado
Las cuentas del plan contable marroquí (CGNC) se instalan desde la creación de su empresa y se distribuyen en sus clases habituales, desde la financiación permanente hasta los ingresos. Puede ampliar este plan según sus necesidades con su asesor contable.
Estos estados reflejan lo que se ha registrado. Si no se han introducido facturas de proveedores o no se ha importado un extracto, el saldo mostrado estará incompleto. Acostúmbrese a escanear sus gastos sobre la marcha y a importar sus extractos con regularidad: el balance que envíe a su asesor contable se acercará más a la realidad y su revisión será más sencilla.